监督索引号53032306036001401000

师宗县体育中学2022年度部门决算

目录

第一部分  师宗县体育中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  师宗县体育中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校主要实施初中教育，促进基础教育事业发展。认真贯彻落实党的教育方针，积极配合上级主管部门做好教育教学指导工作；主要任务是负责实施初中教育，培养青少年体育人才，体育教育、运动训练、体育专业培训工作。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，落实省、市、县关于教育的决议，实施师宗县教育体育局下达的教育改革与发展的规划和政策，并监督实施。

2.执行全县各级各类教育的统筹规划和协调管理。执行有关部门拟定的各级各类学校的设置标准，各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.推进义务教育均衡发展和促进教育公平，推进义务教育的宏观指导与协调工作。执行基础教育的评估标准、教学基本要求和教学基本文件，按照审定的中小学县级地方课程教材，全面实施素质教育。

4.按照教育督导工作，负责组织和指导对义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，推进基础教育发展水平、质量的监测工作。

5. 按照本部门教育经费的统筹管理，严格执行拟定的教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，负责统计教育经费投入情况。

6.按照上级部门的要求，开展学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生、艺术教育工作。

7.按要求完成党群工作；全面推进我单位党的建设和领导班子建设及行风建设。

8.完成各级部门下达的学校勤工俭学和贫困学生资助工作；积极应对教育系统的治安环境综合整治和突发事件处置。

9.承办上级主管部门交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，在师宗县教育局的正确领导下，以及全体教职员工的共同努力，以求真务实的工作作风，为学校的教育教学工作服务，改善了办学条件，完善教学环境，为学生提供安全舒适的教学条件；为教育教学工资提供了优质的财务后勤服务，较好地完成了各项财务工作，在平凡的工作中取得了优异的成绩，合理安排收支预算，严格执行预算，及时做好往来款项的清理工作，加强对固定资产的管理，重视日常财务收支活动，认真做好年终决算清理工作，修订并完善了各项财务管理制度，为学校教育教学工作提供有力的保障。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

师宗县体育中学共设置6个内设机构，包括：办公室、财务室、总务室、教研室、教导室、工会。

所属单位0个。 

（二）决算单位构成

纳入师宗县体育中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1:师宗县体育中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

师宗县体育中学2022年末实有人员编制12人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件师宗县体育中学2022年决算公开表格.xls）

1.师宗县体育中学2022年无“三公”经费及行政参公单位机关运行经费支出情况，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

2.师宗县体育中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.师宗县体育中学2022年无年初预算项目，《2022年度项目支出绩效自评表》为空表。

第三部分  2022年度师宗县体育中学决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县体育中学2022年度收入合计4,049,912.67元。其中：财政拨款收入4,029,912.67元，占总收入的99.51%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元（含教育收费0.00元）；经营收入0.00元；附属单位缴款收入0.00元；其他收入20,000.00元，占总收入的0.49%。与上年相比，收入合计增加1,749,726.42元，增长76.07%。其中：财政拨款收入增加1,729,726.42元，增长75.20%；本年财政拨款收入增长的原因是在本年有工资调整，人员正常晋升以及上年的住房公积金在本年划拨。上级补助收入0.00元，与上年对比无变化；事业收入0.00元，与上年对比无变化；经营收入0.00元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0.00元，与上年对比无变化；其他收入增加20,000.00元；本年其他收入增加的原因是本年捐赠收入增加。

二、支出决算情况说明

师宗县体育中学2022年度支出合计4,029,912.67元。其中：基本支出3,919,912.67元，占总支出的97.27%；项目支出110,000.00元，占总支出的2.73%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。与上年相比，支出合计增加1,680,384.54元，增长71.52%。其中：基本支出增加1,590,384.54元，增长68.27%；本年基本支出增长的原因是在本年有工资调整，人员正常晋升以及上年的住房公积金在本年划拨。项目支出增加90,000.00元，增长450.00%；本年项目支出增加的原因是本单位本年度新增彩票公益金项目。上缴上级支出0.00元，与上年对比无变化；经营支出 0.00元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障师宗县体育中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,919,912.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,216,214.85元，占基本支出的56.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,703,697.82元，占基本支出的43.46％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障师宗县体育中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出110,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。主要是本年曲财教[2017]136号（专户）师宗县体育中学厕所改造专项资金划拨10,000.00元，及曲财教[2021]46号2022年体育彩票公益金专项资金划拨100,000.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县体育中学2022年度一般公共预算财政拨款支出2,829,912.67元，占本年支出合计的70.22%。与上年相比增加900,297.44元，增长46.66%，主要原因是本年有工资调整及正常晋升，以及上年住房公积金在本年划拨。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.教育（类）支出2,169,156.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.65%。主要用于人员工资及公用经费支出；

 2.社会保障和就业（类）支出72,890.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.58%。主要用于退休人员工资统筹外部分及在职人员养老保险支出；

3.卫生健康（类）支出114,659.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.05%。主要用于职工医疗保险支出；

4.住房保障（类）支出473,206.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.72%。主要用于职工住房公积金支出； 

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

师宗县体育中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。 

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元,与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

师宗县体育中学2022年无机关运行经费支出。我单位为事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，师宗县体育中学资产总额1,289,273.62元，其中，流动资产449,498.99元，固定资产839,774.63元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加175,154.94元，其中固定资产增加157,740.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额299,500.00元，其中：政府采购货物支出299,500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额299,500.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

师宗县体育中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

【三公经费】是指政府部门公务出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用。

【地方公共财政预算收入】是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方非税收入两部分。地方税收收入包括两类来源，一类是根据分税制财政管理体制规定划归地方税务局系统征管的项目所形成的税收收入。另一类是按分税制财政管理体制规定划归国家税务局系统征管，地方政府按比例分享所形成的税收收入。地方非税收入在理论上是泛指地方政府及其职能部门通过非税收入途径征集的各项资金。在实际应用中，地方一般预算中的非税收入从其构成内容看，主要包括纳入一般预算的地方公共收费、地方国有资产经营收入两部分。按现行分类，包括国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

【地方公共财政预算支出】是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。地方公共财政预算支出主要包括：地方行政管理费，公检法支出，部分武警经费，民兵事业费，地方统筹的基本建设投资，地方企业技术改造和新产品试制经费，支农支出，社会保障、社会福利和优抚支出，城市维护和建设费，地方文化、教育、卫生等各项事业费，价格补贴支出以及其他支出等。

【结余或结转】是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。

【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到最大程限度地规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。

【财政转移支付】是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。

【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。现行财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等。地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年前称财力性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称一般性转移支付。

【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府管理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

监督索引号53032306036001401111