师宗县审计局2023年预算公开

  • 师宗县人民政府办公室
  • 2023-02-10 09:02

师宗县审计局2023年预算公开目录

 

第一部分 师宗县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 师宗县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

师宗县审计局2023年预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

1.在省、市审计局和县政府的领导下,对县本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督;向县政府提交本级预算执行情况的审计结果报告;并受县政府委托向县人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告。

2.对本级各部门(含直属单位)和乡镇预算执行和决算,以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

3.对国家事业组织和其他接受财政拨款单位的财政、财务收支及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

4.对国有企业以及国有资产占控投地位或者主导地位的企业的资产负债损益进行审计监督。

5.对国有资产投资或融资为主的基本建设项目和技术改造项目的预算执行情况和决算,以及与国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支进行审计监督。

6.对县政府有关部门管理的和社会团体受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

7.根据授权对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8.对与国家财政收支有关的特定事项,向有关地方、部门,单位进行专项审计调查,并向县政府和市审计局报告审计调查结果。

9.根据县委、县政府安排,依法对党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员的任期经济责任进行审计监督。

10.根据县委、县政府安排,参与对有关经济案件查处。

11.根据上级审计机关授权对有关事项进行审计。

12.对本级各部门、企事业组织的内部审计进行业务指导和监督。

13.承办其他法律、行政法规规定应由审计机关进行审计的事项和其他事项

(二)机构设置情况

根据《中共师宗县委办公室 师宗县人民政府办公室关于印发<师宗县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》(师办通〔2019〕40号)文件,师宗县审计局下设10个内设机构分别是:办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、行政事业审计科。

所属事业单位1个,是师宗县基本建设项目审计中心

(三)重点工作概述

2023年,师宗县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和中央审计委员会会议精神,深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神,按照上级审计机关以及县委、县政府的安排部署,依法履行审计监督职责,扎实推进各项工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年预算单位共2个。其中:财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计,单位基本情况如下:

在职人员编制19人,其中:行政编制14人,工勤人员编制2人,事业编制3人。在职实有18人,其中:财政全额保障18人,财政差额补助0人,财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员12人,其中:离休1人,退休11人。

车辆编制1辆,实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,987,551.50元,其中:一般公共预算4,933,169.14元,政府性基金0.00元,国有资本经营收益0.00元,财政专户管理资金收入0.00元,事业收入0.00元,事业单位经营收入0.00元,上级补助收入0.00元,附属单位上缴收入0.00元,其他收入0.00元,非同级财政拨款收入1,054,382.36元。

与上年对比单位财务总收入增加1,549,351.50元,增长34.91%,主要原因按标准测算的人员经费和公用经费的增加以及进一步落实全口径预算编制,将单位资金的收支纳入预算编制

(二)财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,933,169.14元,其中:本年收入4,933,169.14元,上年结转收入0.00元。本年收入中,一般公共预算财政拨款4,933,169.14元,政府性基金预算财政拨款0.00元,国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入增加494,969.14元,增长11.15%,主要原因按标准测算的人员经费和公用经费的增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,987,551.50元。财政拨款安排支出4,933,169.14元,其中:基本支出3,658,569.14元,与上年对比增加913,169.14元,增长33.26%,主要原因是按标准测算的人员经费和公用经费的增加;项目支出1,274,600.00元,与上年对比减少418,200.00元,下降24.70%,主要原因是为进一步落实政府过“紧日子”要求,适当压减审计业务项目经费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,459,573.76元,主要用于师宗县审计局机关的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,235,600.00元,主要用于开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行361,029.82元,主要用于师宗县基本建设项目审计中心的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出39,000.00元,主要用于师宗县审计局除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出324,618.24元,主要用于师宗县审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出68,760.12元,主要用于师宗县审计局实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗111,933.53元,主要用于师宗县审计局行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗18,901.28元,主要用于师宗县基本建设项目审计中心基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助115,506.39元,主要用于师宗县审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,246.00元,主要用于师宗县审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金190,000.00元,主要用于师宗县审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

(二)按既定政策标准测算补助事项

(三)经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目4个,政府采购预算总额55,100.00元,其中:政府采购货物预算55,100.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

师宗县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计75,000.00元,较上年减少37,500.00元,下降33.33%,具体变动情况如下:

(一)因公出国(境)费

师宗县审计局2023年因公出国(境)费预算为0.00元,与上年持平,共计安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。

与上年对比无增减变化。

(二)公务接待费

师宗县审计局2023年公务接待费预算为30,000.00元,较上年减少15,000.00元,下降33.33%,国内公务接待批次为35次,共计接待640人次。减少原因是严格落实中央八项规定精神,进一步压减公务接待费支出

(三)公务用车购置及运行维护费

师宗县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为45,000.00元,较上年减少22,500.00元,下降33.33%。其中:公务用车购置费0.00元,与上年对比无增减变化;公务用车运行维护费45,000.00元,较上年减少22,500.00元,下降33.33%。共计购置公务用车0辆,年末公务用车保有量为1辆。减少原因是严格落实省委、省政府过“紧日子”要求,进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

师宗县审计局重点项目为“审计业务经费”,绩效目标为通过审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体绩效目标为:审计单位16个及以上,出具审计报告数和专项审计调查报告不少于16篇,提交审计信息不少于15篇,审计提出建议36条以上,审计建议采纳率高于90.00%,向社会公告审计结果不少于4篇。

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

1.审计业务,是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定,在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务,是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出:为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

师宗县审计局2023年机关运行经费安排411,749.27元,与上年对比增加109,849.27元,增长36.39%,主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

(三)国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日,师宗县审计局资产总额2,156,927.28元,其中,流动资产1,914,870.19元,固定资产242,057.09元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产0.00元,其他资产0.00元。与上年相比,本年资产总额减少46,172.72元,其中固定资产减少91,242.91元。处置房屋建筑物0.00平方米,账面原值0.00元;处置车辆0辆,账面原值0.00元;报废报损资产89项,账面原值437,710.33元,实现资产处置收入0.00元;资产使用收入0.00元,其中出租资产151平方米,资产出租收入157,425.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据,需在完成2022年决算编制后才能汇总,此处公开为2022年12月(2023年1月上报)资产月报数据。

(四)空表说明

1.师宗县审计局无省对下转移支付情况,所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.师宗县审计局无政府性基金收入,无使用政府性基金安排的支出,所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.师宗县审计局无上级补助项目支出,所以上级补助项目支出预算表公开空表。

附件:

022-2师宗县审计局2023年度预算公开表.xlsx